材料采购申请单（最新3篇）

下面是宣传员给大家整理的3篇材料采购申请单，希望可以启发您对于材料采购申请单的写作思路。

材料采购申请单 篇一

关键词：采购；付款；内部控制

[中图分类号]F713.36 [文献标识码]A [文章编号]1009-9646（2012）4-0015-02

XX集团是一家跨国企业，其主营业务是各种电子产品。XX公司是该集团的下属独资企业。公司的材料的采购涉及第三方，是内控风险较大的环节。因此该公司制定了详细的控制流程，期望降低内部控制风险。与采购以及付款相关的部门主要包括采购部，仓库，财务部和用户部门，其中采购部门兼管物流部和仓库。

改进前的付款流程在流程改进前，公司采用的是较普遍的制造业采购付款流程，即遵循所谓的“三单匹配”原则。大体描述如下：

首先用户提出采购申请，经过审批，采购申请单流转到采购部，采购部进行采购。采购完成后，供应商会将物品，送货单，发票送到采购部门，采购部门将采购物品和送货单交给仓库做收货处理并开出收货单。随后采购员将收货单，采购订单，采购申请单和发票进行匹配，如果一致，则将单据送给财务部要求付款。而财务部检查三单是否匹配，以及三单和采购申请单是否匹配。

从表面上看流程，进行了单据的的匹配比对，实现了单据间勾稽检查，以及部门间的牵制。但进一步分析并且参考实际效果的话，其中还是有一些风险和弊端，具体如下：

一、从组织架构来看，将采购，物流和仓库作为一个部门本身就是容易产生风险的架构。由于是受命于同一个部门经理，仓库和物流部门很难做到对采购的牵制，从而让供应商有机可乘。

二、由于没有正式的询价，比价环节。当完成了审批的采购申请单流到采购部门后，由采购全权来负责后续工作，包括询价，供应商选择和送货安排。会导致采购员暗箱操，没有其他部门知道最终采购的物品是否基于最优成本。

三、对于原材料的采购，没有负责运营，计划的计划部门参与到申请程序中。由于原材料金额大，容易占用公司的资金，最佳策略就是“零库存”模式，这就需要运营，计划部门审核采购量。而XX公司目前采用的方式和其它物资的类似，并不需要类似的审核，忽略了对于库存水平的控制。

四、物资采购没有进行有效控制。公司每年都有费用预算，但实际上没有将采购行为与预算控制联系起来，造成了预算管理流于形式。采购申请相应的审批程序也成了相关部门经理的“例行公事”。

五、在公司处于业务流程末端的财务部在实际当中没有起到审核流程的作用。在没有独立内控部门的公司中，财务部门应当起到内控部门的职能，对公司所有流程进行审核。但是目前财务部只是执行付款流程，之前相关的文档都是有采购部准备好，只要认定文档齐全就进行付款，并没有对整个流程进行测试，监督。

由于公司采购及付款流程存在着以上列举的弊端，公司从2009年针对目前流程的弊端进行了优化，具体措施如下：

一、从组织架构上，首先将仓库从采购部中剥离出来。将仓库归属于计划部门，从而实现仓库与采购的独立，因此可以通过仓库对采购行为进行制衡。并要求供应商以后直接将发票寄给财务部，以减少采购部门的“暗箱操作”。

二、从控制手段上，XX公司实施了ERP系统。其中采购申请程序依然是手工方式，之后的采购订单建立直到付款程序均通过系统实现。最大限度的减少了人为出错，干预数字的可能。基本程序是：采购首先根据批准的采购申请单在系统中创建采购订单，当仓库进行收货时，系统收货单会和采购订单进行自动比对，如果数量出错的话收货无法进行。当财务进行发票录入时，系统可以找到发票对应的收货单，如果找不到收货单，发票将无法录入，付款无法进行。保证了系统和纸质发票，收货单，订单间的一致性。

三、在采购申请程序之前，添加了报价申请程序。某用户需要采购某东西，要先向采购部提出报价申请，采购部门应该至少询到三家供应商的价格，然后提交给用户让其选择。原则上用户应选取最低价供应商，如果用户选取的并非是最低价，需说明原因。采购部门不得直接选择供应商。这样可以防范采购部门的“大包大揽”。

四、对于原材料的采购，改由计划部门提出采购申请。并且要求计划部门每次提出采购申请必须基于计划产量。计划部门会根据未来的计划产量，库存水平，订货周期等因素提出原材料采购申请，财务部门对计划部门的预测采购量进行审核，实现第三方监管。

五、在财务经理审批采购申请单之前，加入由成本会计进行采购是否在预算内审核环节，从而保证预算得到了执行。实际操作中，成本会计会记录每一个成本中心的采购订单号码，费用类别和金额，和预算进行比对，超出预算部分采购需要说明并得到公司总经理批准方可进行。同时，要求超出预算的部分要在以后期间的费用额度中进行扣减。

六、此外还对财务部赋予了“中立的”监督职能进行流程监管。具体做法是每个月财务部抽取若干笔付款业务进行流程完整性复核。通过要求采购部提供报价申请，采购申请，采购订单；仓库提供供应商的送货单，然后与系统单据进行比对。确保采购的东西就是用户要求的足质，足量的并按时交付的货物。

通过以上改进流程的建立，内部控制改进目标非常的明确，效果比较让人满意，但是如果对比财政部的《企业内部控制应用指引第7号――采购业务》，能发现公司还有改进空间。具体如下：

一、指引中提出“企业应当对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换。”但目前公司还没能够实现。因为公司目前的规模和架构很难实现采购人员定期进行岗位轮换，因为这会涉及新员工招聘，培训，工作的交接等大量问题。建议公司业务规模增长后可以考虑开展岗位轮换。

二、企业内部控制应用指引中提出“企业可以根设置请购部门，对采购需求审核，归类汇总，统筹安排企业的采购计划。”目前公司并不存在这一部门。由于公司规模不大，对时效性要求较高，因此很难实现。公司可以考虑中远期和用户讨论流程优化，除了紧急采购外，进行定期的采购，以便于归类汇总集中采购。

三、在更新的采购流程中提到了首先要进行报价申请，似乎有点冗余。它可以包含在采购申请审批流程中。当用户在进行采购申请时，可以要求采购部进行询价。用户将询价单附在采购申请单之后。相关审批人都可以看到询价情况。

以上是对XX公司采购付款流程的一个介绍和探讨。作者希望在此文章的基础上各方能得到对于采购付款流程设计的新思路。从而促进公司采购和付款的内部控制的进一步优化。

材料采购申请单范文 篇二

一、应急项目包括的情形

（一）已列入年度计划，完工、交付使用时间与计划批复时间间隔不超过6个月，且按正常程序采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的项目；

（二）因自然灾害、突发公共事件需紧急采购的项目；

（三）未列入年度计划，因发生不可预见的急需或者突发事件，不宜采用招标方式，且临时追加并需要紧急采购的政府重点项目。

二、应急项目不包括的情形

（一）与某一应急事项不直接相关的其他配套采购项目；

（二）有明确的项目进度要求或已列入年度计划，因采购单位不及时申报、提供采购文件编制材料等自身原因造成延误的项目；

（三）经认定按规定程序通过公开招标可按时完工交付使用的采购项目；

（四）部门和单位因内部原因自定的应急项目；

（五）依法由采购单位自行组织采购的，不执行本规定；

（六）应急建设工程项目的采购不适用本规定。

三、应急项目的处理程序

（一）采购单位应自计划下达并确定资金来源后15个工作日内办理采购计划，及时向政府采购监管部门提出采购方式申请，并一次性提交以下材料：

1．依法采取非公开招标采购方式的书面申请；

2．确定为应急项目的文件等书面资料；

3．有关年度投资计划或临时追加计划批复文件、工期及交付使用时间要求等有效文件材料。

（二）政府采购监管部门依据齐备的申报材料，在5个工作日内完成对采购方式申请的审批，具体时限要求如下：

1．已列入年度计划，完工、交付使用时间与计划批复时间间隔不超过6个月，经认定按正常程序采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的项目，市财政局在收到单位齐备的申报后，在5个工作日内完成对采购方式的审批；

2．属于因自然灾害、突发公共事件需紧急采购的项目，在1个工作日内完成对采购方式的审批；

3．因发生不可预见的急需或者突发事件，临时追加且需要紧急采购的政府重点项目，市财政局收到单位齐备的申报后，在2个工作日内完成对采购方式的审批。

（三）采购单位在采购方式确定后3个工作日内向市政府采购中心申报采购，并同时提供采购方式审批意见及编制采购文件所需的相关资料；采购文件编制完成后1个工作日内确认采购文件；评标结束后2个工作日内确认中标（成交）结果。

（四）市政府采购中心应根据实际情况优先安排应急采购项目，合理设置资质门槛和技术参数，确保一次性完成采购。

四、责任追究

材料采购申请单范文 篇三

[关键词]定额管理；零散物资；成本控制

中图分类号：TU723.3 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2016）16-0076-01

1、零散物资管理中的问题

根据分公司采购管理规定，零散物资采购流程为需求部门每月向物资管理部提交采购申请，物资管理部依据采购申请平库后制定采购计划，并按需进行采购、发放。通过总结近年各部门零散物资采购申请及使用情况，发现申请及使用过程中存在以下问题：

（1）可成套采购的物资分多次提交采购申请。如倒顺开关（HS11-200/38）和铜软导线（BVR 95 mm2）同为井场配电箱材料，但申请部门采购申请分多次提交；

（2）常规性生产物资申请采购不及时导致不能满足生产需求。如井场发电机保养使用的滤芯种类较多，在申请采购时各型号滤芯采购数量容易混乱，且未按规定时间提交，导致部分发电机不能正常保养影响发电机使用寿命；

（3）部分零散物资不便于建立使用台帐。如发电机保养使用的机油，由于使用的发电机数量较多且每台发电机单次保养用量不便于测量，因此不便于确定机油应发放量；

（4）部分零散物资无明确配备标准和使用期限导致浪费。如各生产用车或驻人单井无明确劳动工具配备标准，且劳动工具经常发生丢失，劳动工具采购申请较多，申请审核难度加大。

综上问题，零散物资从初期采购申请的审核，到后期使用监督存在诸多困难，最终导致零散物资直接或间接浪费。

2、零散物资定额管理现状

目前，该分公司在零散物资定额管理方面处于无定额无标准状态，导致生产、采购、日常管理等方面出现一系列问题。主要表现有：

（1）由于零散物资消耗无定额管理，用料部门无法制定准确的材料需求计划，因而导致零散物资经常出现备料不足或库存过大的现象。备料不足，经常出现紧急料的采购；库存过大则会出现占用周转资金现象，降低库存周转次数。

（2）由于零散物资消耗无定额管理，难以在生产过程中建立有效的材料管控系统，存在材料浪费现象，使用者习惯于低操作水平，不努力提高生产技术和操作水平，使生产过程中费用加大，成本增大。例如冬季钢丝导油管较硬，使用时需由弯曲状态拉直，如不注重技巧使用蛮力容易折断导油管，这就难免会因为操作不熟练或是责任心不强而出现报废。

（3）由于零散物资消耗无定额管理，使物资管理部难以控制材料的发放，无法准确对出库材料进行管控，用料部门可以以生产需求等为由领料，而物资管理部又没有依据对领料数量进行控制，这样就极易造成材料浪费。

零散物资消耗无定额、无标准，是出现零散物资难管理的原因之一，所以建立零散物资定额管理制度是成本控制的主要措施。

3、如何建立零散物资定额管理制度

物料消耗定额的制订，应该在保证生产的前提下，根据各部门的具体条件，结合现场生产实际需求，通过对历史数据的统计分析最终制定经济、合理的物资消耗定额。主要应包括以下几个方面：制定和修订物资定额；确定监督管理部门和成本控制考核指标，保证定额的实现；分析成本控制指标和定额的完成情况，总结经验，提出改进措施。

具体来说，零散物资定额与其它物资定额不同，应由物资管理部门、财务部门和材料消耗部门沟通交流后制定，明确定额管理和成本控制管理，避免与实际消耗不符的物资消耗定额的出现。

结合该分公司情况，零散物资定额制定主要分为观测法和统计法。

观测法是对施工过程中实际完成某任务的数量进行现场观察、测定，再通过分析整理和计算确定材料消耗定额的一种方法。这种方法最适宜制定材料的损耗定额，因为只有通过现场观察、测定，才能正确区别哪些属于不可避免的损耗，哪些属于可以避免的损耗。

统计法是指在施工过程中，对分项工程所拨发的各种材料数量、完成的产品数量进行统计、分析、计算，来确定材料消耗定额的方法。这种方法简便易行，不需组织专人观测和试验。但应注意统计数据的真实性，统计法与观察法结合使用可以提高所拟定额的准确程度。零散物资定额制定流程简图如图1所示。

定额在实施过程中应有专门的部门进行监督，避免材料使用部门出现“有法不依”的状况。在检查过程中，要严格执行材料定额管理制度，对每种材料都要按定额进行检查。物资管理部门应建立一整套限额领料制度，包括领料制度、审批制度和物料回收制度等。

定额制定部门应定期对定额进行审查与修改，避免零散物资消耗标准过低或者标准已不符合实际生产要求的状况。

综上所述，零散物资定额的制定，是一项复杂而又细致的工作，需要在物资管理部门统一领导下，由各职能部门密切配合进行制定。

4、结论

（1）物资消耗定额是物资管理工作的重要基础之一，零散物资消耗定额是正确制定零散物资采购计划的依据，也是降低消耗、减少浪费、控制生产成本、提高效益的重要手段。

（2）全面总结历史零散物资采购及使用情况，同时，掌握各项零散物资属性，制定全面的零散物资消耗定额，既满足现场实际需求又加了生产强成本控制，提高物资管理水平，加强了员工责任心和创造力，为企业创造效益。

（3）分公司全面实施定额管理与成本控制后，全年零散物资采购金额较上年减少25%，节约采购金额32万元，全年未出现一起因工具丢失原因的采购，提高员工责任心，延长工具的使用寿命，员工采取导油泵等其他措施为发电机加注机油，减少了浪费，提高了员工的创造力。

参考文献

[1] 李成标，郭睦庚。石油企业物资储备定额研究[M].北京：石油工业出版社，2010.

[2] 薛宝田，黄才骏。 物资消耗定额概论[M].北京：中国铁道出版社，1995.

[3] 陈德泉。物资消耗定额管理学[M].北京：中国财政经济出版社，1984.

[4] 李书正。企业物资消耗标准化[M].北京：中国标准出版社，1995.

[5] 袁建亲。企业定额编制原理与实务[M].北京：中国建筑工业出版社，2003.

三人行，必有我师焉。以上3篇材料采购申请单就是宣传员小编为您分享的材料采购申请单的范文模板，感谢您的查阅。